Depuis la loi Pacte (2019), l'obligation d'un compte bancaire dédié pour les micro-entrepreneurs est conditionnée au chiffre d'affaires. Voici la règle exacte, et pourquoi la question ne se pose plus vraiment en 2026.
La règle
Un micro-entrepreneur (travailleur indépendant relevant du régime micro-social) doit détenir un compte dédié à son activité professionnelle lorsque son chiffre d'affaires a dépassé 10 000 € pendant deux années civiles consécutives (art. L613-10 du Code de la sécurité sociale, issu de la loi Pacte). Les entrepreneurs individuels au réel ne sont pas visés par cette règle. Il a alors jusqu'à la fin de l'année suivante pour l'ouvrir.
En dessous, aucune obligation : vous pouvez encaisser sur votre compte personnel. Mais lisez la suite.
Compte « dédié » ou compte « pro » ?
La loi dit dédié, pas professionnel : un second compte courant de particulier, réservé à l'activité, est conforme. Sauf que les conditions générales des banques traditionnelles interdisent en général l'usage professionnel d'un compte particulier, et que certaines ferment le compte quand elles détectent des encaissements de clients. Les comptes pro en ligne, eux, coûtent 0 à 9 € par mois et apportent ce que le compte courant n'a pas : facturation, catégorisation, export, plateforme agréée.
Pourquoi ouvrir un compte séparé dès le premier jour
- Lisibilité : vos recettes sont sous les yeux, le livre des recettes se remplit tout seul.
- Contrôle : en cas de vérification URSSAF ou fiscale, vous ne fouillez pas vos courses et votre loyer pour isoler les encaissements.
- Facture électronique : Indy, Shine et Qonto incluent une plateforme agréée dans le compte ; réception obligatoire depuis le 1er septembre 2026 (voir auto-entrepreneur et facturation électronique).
- Encaissement : Tap to Pay, liens de paiement, terminal.
- Crédibilité : un IBAN au nom de votre activité rassure les clients professionnels.
Les comptes adaptés aux micro-entrepreneurs
| Compte | Prix | Ce qu'il inclut |
|---|---|---|
| Indy | Gratuit | Compte (fourni par Swan, établissement de monnaie électronique agréé), carte Mastercard, Tap to Pay, facturation, compta automatique, plateforme agréée |
| Shine Start | 9 € HT/mois | Compte, carte, facturation, encaissement carte, plateforme agréée (établissement de paiement agréé par l'ACPR) |
| Blank Simple | 6 € HT/mois | Compte, carte, devis et factures, Crédit Agricole |
| Propulse Start | 8 € HT/mois | Compte, carte, devis et factures, 1er mois offert |
| Qonto Basic | 9 € HT/mois | Compte, carte, facturation illimitée, plateforme agréée |
Les questions annexes
- Frais : pas de frais de tenue de compte cachés sur ces offres ; vérifiez les virements inclus et les frais de retrait d'espèces.
- Espèces : la plupart des comptes en ligne n'acceptent pas les dépôts d'espèces ; si vous en encaissez beaucoup, une banque traditionnelle reste utile en complément.
- Chèques : dépôt possible par courrier chez Shine et Qonto, pas chez tous.
- Découvert : rare chez les néobanques ; prévoyez une trésorerie de sécurité.
Sources officielles
- Service-public Entreprendre — Compte bancaire du micro-entrepreneur (auto-entrepreneur) (nouvelle fenêtre)
- Service-public Entreprendre — Compte bancaire de l'entrepreneur individuel (nouvelle fenêtre)
- Urssaf — L'essentiel du statut d'auto-entrepreneur (compte bancaire dédié, art. L613-10 CSS) (nouvelle fenêtre)
Sources consultées et vérifiées le 6 septembre 2026. Les règles évoluent : la version en vigueur sur le site officiel fait foi.
Vous cherchez un outil pour appliquer tout cela ? Voyez notre comparatif des comptes pro.
Questions fréquentes
Un simple compte courant séparé suffit-il ?
Que se passe-t-il si je n'ouvre pas de compte dédié ?
Puis-je ouvrir un compte pro avant d'avoir mon SIREN ?
Comptable de formation, Julie a passé des années à dépanner ses amis indépendants perdus dans la facturation. Madame Facture est né de là : rendre ces sujets simples et abordables, et sélectionner les meilleures offres pour chaque besoin, en vidéo et par écrit.